Inowrocław, dnia 22.04.2003r.

Gminny Zakład

Komunalny

Rada Gminy

Inowrocław






Wniosek o zatwierdzenie

taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę

i zbiorowego odprowadzania ścieków




Gminny Zakład Komunalny z siedzibą w Kruśliwcu
przedkłada wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gminy Inowrocław na okres od dnia 01.07.2003 roku do dnia 30.06.2004roku.


Taryfy opracowano zgodnie z przepisami ustawy z dnia
7 czerwca 2001r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę
i zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. nr 72, poz. 747) oraz
z przepisami wykonawczymi do tej ustawy.

Ceny zawarte w taryfach określono na podstawie niezbędnych przychodów dla prowadzenia działalności w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie gminy Inowrocław.






Załączniki:




Uzasadnienie




  1. Informacje ogólne


Niniejsze taryfy stanowią zestawienie cen za zbiorowe zaopatrzenie
w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków obowiązujące na terenie gminy Inowrocław na okres od dnia 01 lipca 2003 roku do dnia 30 czerwca 2004 roku. Taryfy określają także warunki ich stosowania.


Opracowane zostały na podstawie zasad określonych w art. 20 – 23
ustawy z dnia 7 czerwca 2001r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i
zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. Nr 72, poz. 747) zwanej dalej
ustawą oraz przepisów Rozporządzenia Ministra Infrastruktury
z dnia 12 marca 2002r. w sprawie określenia taryf, wzoru wniosku o
zatwierdzanie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie
w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków (Dz. U. Nr 26, poz. 257),
zwanego dalej rozporządzeniem.


Taryfowe ceny dotyczą wszystkich odbiorców usług wodociągowo –
kanalizacyjnych świadczonych przez Gminny Zakład Komunalny Inowrocław.


  1. Rodzaj prowadzonej działalności


Gminny Zakład Komunalny Inowrocław prowadzi m.in.
działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę
i zbiorowego odprowadzania ścieków.



  1. Taryfowe grupy odbiorców usług


Uwzględniając sposób korzystania z urządzeń wodociągowo –
kanalizacyjnych oraz koszty zaopatrzenia w wodę i odprowadzania ścieków ustalono jedną taryfową grupę odbiorców.









  1. Rodzaje i wysokość cen


W zakresie dostarczania wody oraz odprowadzania ścieków dla wszystkich odbiorców zastosowano taryfy jednoczłonowe.


Tabela A Wysokość cen za dostarczoną wodę od 01.07.2003r.


Lp.

Taryfowa grupa odbiorców

Wyszczególnienie

Cena brutto

(z VAT)

Jedn.

miary

1

2

3

4

5


1.




I




cena za 1 m3 dostarczonej wody



1,71




zł/m3






Tabela B Wysokość cen za odprowadzone ścieki od 01.07.2003r.


Lp.

Taryfowa grupa odbiorców

Wyszczególnienie

Cena brutto

(z VAT)

Jedn.

miary

1

2

3

4

5


1.




I




cena za 1 m3 odprowadzonych ścieków


2,21




zł/m3




Stawka podatku, zgodnie z obowiązującymi przepisami, obecnie wynosi 7%.



  1. Warunki stosowania cen i stawek opłat


    1. Zakres świadczonych usług dla odbiorców i lokalne uwarunkowania ich świadczenia.


Szczegółowy zakres usług wodociągowo – kanalizacyjnych świadczonych przez przedsiębiorstwo aktualnie oraz planowanych przedstawia „Planu rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych na lata 2003 – 2006” stanowiącego załącznik do niniejszego wniosku.


Zbiorowe zaopatrzenie w wodę wynikające z zadań własnych gminy, dokonywane jest dla wszystkich odbiorców usług w oparciu o takie same zasady technologiczne i techniczne. Zróżnicowanie pod względem ilości poboru wody uzasadnia taryfa obejmująca cenę za każdy dostarczony jej m3.


W zakresie dostawy wody zakład ponosi jednakowe koszty stałe obsługi swoich klientów.

Wobec odbiorców korzystających z usług zakładu w zakresie dostawy wody a będących równocześnie dostawcami ścieków do urządzeń kanalizacyjnych zakład ponosi też jednakowe koszty.



    1. Standardy jakościowe obsługi odbiorców usług, w tym informacje

dotyczące wpływu ustalonych taryf na ich poprawę


Określone w taryfach ceny i stawki opłat stosuje się przy zachowaniu standardów jakościowych obsługi klientów, które wynikają
z obowiązujących przepisów prawnych. Jakość wody produkowanej przez przedsiębiorstwo jest zgodna z normami krajowymi

Także woda kupowana od Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji
w Inowrocławiu w pełni spełnia krajowe normy jakości wody

Proponowane taryfy winny zapewnić wysoki poziom świadczonych usług, stabilność dostaw wody i ciągłą gotowość urządzeń do odbioru ścieków.



6. Spodziewane korzyści ekonomiczne przy wprowadzaniu nowych metod alokacji kosztów


Wprowadzone taryfy powinny zagwarantować w roku ich obowiązywania

osiągnięcie niezbędnych przychodów na pokrycie kosztów ujmowania poboru i uzdatniania wody, utrzymania i rozbudowy urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych.

Zakład będący jednostką budżetową od kilku lat nie zmieniał ceny za dostarczaną wodę . Obecnie cena 1,30 zł/m3 (brutto) nie zapewnia właściwych warunków funkcjonowania Zakładu w zakresie dostarczania wody

i odprowadzania ścieków. Ta dziedzina działalności Zakładu przynosi straty. Cena obowiązująca dotychczas jest zdecydowanie poniżej średniej ceny krajowej (~2,30 zł/m3 wg danych Izby Gospodarczej Wodociągi Polskie
w roku 2002).

W okresie obowiązywania nie zmienianej ceny za dostarczana wodę Zakład ponosił coraz wyższe koszty, na których wysokość nie miał żadnego wpływu.

W ostatnich latach bardzo dużo (ustawowo) zwiększono wysokość opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska tj. za pobór wody i odprowadzanie ścieków. Znacznie powyżej inflacji wzrosły ceny energii. Zwiększyły się również opłaty za wodę kupowaną od Przedsiębiorstwa Wodociągów
i Kanalizacji w Inowrocławiu.

Także za odprowadzane ścieki Zakład nie miał dotychczas ustalonej ceny. Dlatego w latach poprzednich koszty w Zakładzie były rozliczane tylko na wodę. Obecnie część z tych kosztów będzie rozliczana na ścieki.

Reasumując, proponowane taryfy powinny być pierwszym etapem poprawy sytuacji zakładu w dziedzinie dostarczania wody i odprowadzania ścieków.



  1. Zmiany warunków ekonomicznych w roku obowiązywania taryf


Przy ustalaniu taryf podstawę stanowiły (zgodnie z wymogami rozporządzenia) dane ewidencji księgowej dotyczące ostatniego roku obrotowego tj. 2002 roku. Ze względu na uwarunkowania o których mowa w pkt. 6 także za rok obrachunkowy przyjęto dane za rok 2002. Wzrost opłat jest stosunkowo wysoki, ale utrzymywanie ich na obecnym poziomie dalej jest już niemożliwe. Warto zaznaczyć, że Zakład zgodnie z przepisami (rozporządzenie § 9.3) zaliczył w koszty część odpisów umorzeniowych, aby móc z nich
w przyszłości finansować inwestycje w dziedzinie wodociągowo – kanalizacyjnej. Należy podkreślić, że ceny te w wartościach brutto uwzględniają stawkę podatku VAT – 7% i w przypadku ewentualnej zmiany tej stawki w okresie obowiązywania taryf winny być skorygowane o kwoty wynikające z takiej zmiany bez zmiany cen netto.

Przedstawiając powyższe uwarunkowania uprzejmie prosimy o uchwalenie proponowanych taryf.



















Załącznik: tabele nr 1 – 8




We wszystkich tabelach przyjęto:

  1. ostatni rok obrotowy – rok 2002

  2. rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf – rok 2002

  3. wszystkie ceny brutto (za wyjątkiem opisanych jako netto – tabele nr 4 i 5)




























Tabela 1. Porównanie cen i stawek opłat z ostatniego roku obrotowego, z roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf oraz roku obowiązywania nowych taryf dotyczących zaopatrzenia w wodę


Lp.

Wyszczególnienie





Ostatni rok obrotowy

Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf

Rok obowiązywania nowych taryf

Zmiana %

Taryfowa grupa odbiorców usług

Rodzaj cen i stawek opłat

Wielkość cen i stawek opłat

wielkości średnio roczne

wielkości na koniec roku

wielkości średnio roczne

wielkości na koniec roku

wielkości średnioroczne = na koniec roku obowiązywania taryf

wielkości średnioroczne

wielkości na koniec roku

7/3

7/5

7/4

7/6

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Grupa I

- cena wody (zł/m3) 1)

- stawka opłaty za rozliczenia (zł/odbiorcę)

- cena wskaź-nikowa 2)

1,30









1,30


1,30









1,30

1,30









1,30

1,30









1,30

1,71









1,71

31,54









31,54

31,54









31,54

31,54









31,54

31,54









31,54


Uwagi:

1) cena wody średnioroczna – suma opłat za wodę w poszczególnych miesiącach roku w zł podzielona przez
roczną sprzedaż wody w m3

  1. cena wskaźnikowa – suma rocznych opłat za wodę i rocznych opłat stałych w zł podzielona przez roczną wielkość sprzedaży wody w m3.























Tabela 2. Porównanie cen i stawek opłat z ostatniego roku obrotowego, roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf oraz roku obowiązywania nowych taryf dotyczących odprowadzania ścieków


Lp.

Wyszczególnienie





Ostatni rok obrotowy

Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf

Rok obowiązywania nowych taryf

Zmiana %

Taryfowa grupa odbiorców usług

Rodzaj cen i stawek opłat

Wielkość cen i stawek opłat

wielkości średnio roczne

wielkości na koniec roku

wielkości średnio roczne

wielkości na koniec roku

wielkości średnioroczne = na koniec roku obowiązywania taryf

wielkości średnioroczne

wielkości na koniec roku

7/3

7/5

7/4

7/6

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Grupa I

- cena ścieków 1)

- stawka opłaty za rozliczenia

- cena wskaź-nikowa 2)

-








-

-








-

-








-

-








-

2,21








2,21

-








-

-








-

-








-

-











Uwagi:

1) cena ścieków – suma opłat za ścieki w poszczególnych miesiącach roku w zł podzielona przez
roczną ilość odprowadzonych ścieków w m3

  1. cena wskaźnikowa – suma rocznych opłat za odprowadzone ścieki i rocznych opłat stałych w zł podzielona przez roczną ilość odprowadzonych ścieków w m3.






















Tabela 3. Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów



Lp.

Wyszczególnienie

Przychody – wykonanie

Niezbędne przychody

Ostatni rok obrotowy w zł

Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł

Rok obowiązywania nowych taryf w zł

0

1

2

3

4

1.

Zaopatrzenie w wodę





1) koszty eksploatacji i utrzymania

685.569

685.569

489.300

2) umorzenie

-

-

180.000

3) raty kapitałowe ponad wartość
amortyzacji

-

-

-

4) odsetki

-

-

-

5) rezerwa na należności nieregularne

-

-

-

6) marża zysku

-

-

15.000

7) wartość niezbędnych przychodów

518.177,66

518.177,66

684.800

2.

Odprowadzanie ścieków





1) koszty eksploatacji i utrzymania

-

-

257.538

2) umorzenie

-

-

50.000

3) raty kapitałowe ponad wartość
amortyzacji

-

-

-

4) odsetki

-

-

-

5) rezerwa na należności nieregularne

-

-

-

6) marża zysku

-

-

10.000

7) wartość niezbędnych przychodów

-

-

317.538






Tabela 4. Kalkulacja cen za wodę i odprowadzanie ścieków metodą alokacji prostej



Lp.

Wyszczególnienie


Grupa I

0

1

2

1.

Zaopatrzenie w wodę



1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok

684.800

2) zużycie wody w m3/rok

428.800

3) cena 1 m3 wody w zł/m3 (netto)

1,60

2.

Odprowadzanie ścieków



1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok

367.538

2) odprowadzone ścieki w m3/rok

153.400

3) cena usługi odprowadzania ścieków w zł/m3 (netto)

2,07




Tabela 5 Zestawienie przychodów według grup odbiorców usług, z uwzględnieniem wielkości zużycia oraz cen i stawek opłat w roku obowiązywania nowych taryf w złotych (netto)


Lp.

Wyszczególnienie


Grupa I

0

1

2

1.

Zaopatrzenie w wodę



1) zużycie wody w m3/rok

428.000

2) cena za m3 wody w zł/m3

1,60

3) stawka opłaty stałej w zł/jedn. odniesienia -

-

4) opłata zmienna w zł/rok

-

5) opłata stała w zł/rok

-

6) wartość przychodów w zł/rok

684.800

2.

Odprowadzanie ścieków



1) ilość ścieków odprowadzonych rocznie w m3/rok

153.400

2) cena usługi odprowadzenia ścieków w zł/m3

2,07

3) stawka opłaty stałej w zł/jedn. odniesienia

-

4) opłata zmienna w zł/rok

-

5) opłata stała w zł/rok -

-

6) wartość przychodów w zł/rok

317.538


Tabela 6 Skutki finansowe zmiany cen i stawek opłat za zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków


Lp.

Wyszczególnienie


Grupa I

Ogółem

0

1

2

5

1.

Zaopatrzenie w wodę




Wartość przychodów

1) w roku obowiązywania nowych taryf

684.800

684.800

2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf

518.178

518.178

Wzrost przychodów „1)”/”2)”%

32,16

32,16



2.

Odprowadzanie ścieków




Wartość przychodów

1) w roku obowiązywania nowych taryf

317.538

317.538

2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf

-

-

Wzrost przychodów „1)”/”2)”%

-

-

Tabela 7 Koszty eksploatacyjne i utrzymania zaopatrzenia w wodę



Lp.

Wyszczególnienie

Ostatni rok obrotowy w zł

Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł

Rok obowiązywania nowych taryf w zł

0

1

2

3

4


1.


Wynagrodzenia

ZUS

Materiały

Energia

Podatki i opłaty

Umorzenie

Pozostałe koszty

Zakup wody


338.900

68.898

35.090

135.406

56.084

-

21.541

29.650


338.900

68.898

35.090

135.406

56.084

-

21.541

29.650


237.200

48.200

24.500

94.800

39.200

180.000

15.100

30.300

2.

Koszty całkowite

685.569

685.569

669.300







Tabela 8 Koszty eksploatacyjne i utrzymania odbioru ścieków



Lp.

Wyszczególnienie

Ostatni rok obrotowy w zł

Rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł

Rok obowiązywania nowych taryf w zł

0

1

2

3

4


1.


Wynagrodzenia

ZUS

Materiały

Energia

Podatki i opłaty

Umorzenie

Pozostałe koszty

Opłaty za odbiór ścieków


-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-


104.538

17.000

10.000

40.000.

15.000

50.000

6.000

65.000

2.

Koszty całkowite

-

-

307.538